2023年本级财政决算草案

一、2023年财政收支预算

（一）一般公共预算情况

余杭区第十六届人民代表大会三次会议审议通过的2023年全区财政总收入预算为705.08亿元，其中一般公共预算收入预算为370.57亿元。根据全区经济社会发展和财政体制改革的实际，经区十六届人大常委会第十六次会议批准，对2023年一般公共预算收入预算作部分变更调整。调整后，全区财政总收入预算变更为772.33亿元，比上年实绩增长15.0%；一般公共预算收入预算变更为405.88亿元，比上年实绩增长15.0%。2023年年初全区一般公共预算支出预算为285亿元，经区十六届人大常委会第十六次会议批准，作部分变更调整，调整后全区一般公共预算支出预算为357.45亿元，其中区本级为349.94亿元（含街道28.99亿元），其他镇为7.51亿元。

（二）政府性基金预算情况

余杭区第十六届人民代表大会三次会议审议通过的2023年政府性基金预算收入预算为311.20亿元，经区十六届人大常委会第十六次会议批准，作部分变更调整，调整后政府性基金预算收入预算为300.54亿元。按照变更后的政府性基金收入和以收定支的原则，调整后政府性基金预算支出预算为369.83亿元。

（三）国有资本经营预算情况

根据各国有公司提供的2022年国有资本收益申报情况，2023年全区国有企业的国有资本经营收益抵减财政补贴收入后未达到上缴国有资本经营收益的要求。经区十六届人大常委会第十六次会议批准，本年收入加上省市专项补助15.20万元，全年国有资本经营支出预算调整为15.20万元。

（四）社会保险基金预算情况

余杭区第十六届人民代表大会三次会议审议通过的2023年全区机关事业单位基本养老保险基金收入预算为4.89亿元，经区十六届人大常委会第十六次会议批准，收入预算调整为5.50亿元。

机关事业单位基本养老保险基金支出年初预算为5.32亿元，经余杭区十六届人大常委会第十六次会议批准，支出预算调整为5.56亿元。

二、2023年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全区一般公共预算收支决算情况

2023年全区财政总收入完成801.57亿元，为调整预算的103.8%，比上年实绩增长19.4%；一般公共预算收入完成416.68亿元，为调整预算的102.7%，比上年实绩增长18.1%。

2023年全区一般公共预算支出完成351.38亿元，为调整预算的99.4%，比上年增长5.1%。

2.区本级一般公共预算收支决算情况

2023年区本级一般公共预算收入完成405.93亿元，为调整预算的102.7%，比上年增长18.0%。

2023年区本级一般公共预算支出完成338.71亿元，为调整预算的99.4%，比上年增长5.1%。

3.2023年全区一般公共预算收支平衡情况

按照2023年财政体制，全区一般公共预算收入为416.68亿元，加上上级补助收入、政府债务（转贷）收入、上年专项结转、调入资金等转移性收入158.95亿元，收入合计为575.63亿元；全区一般公共预算支出为351.38亿元，加上上解上级支出、债务还本支出、援助其他地区支出等转移性支出165.06亿元，支出合计为516.44亿元。收支相抵后，2023年全区一般公共预算收支结余为59.19亿元（净结余57.21亿元，专项结余1.98亿元）。

根据《预算法》规定，一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金。全区2022年一般公共预算净结余57.21亿元，全部用于补充预算稳定调节基金，其中：纯本级52.43亿元，镇街4.78亿元；专项结余1.98亿元，全部结转至2024年使用，其中：用于一般公共服务1884万元、公共安全691万元、教育2671万元、科学技术6233万元、文化旅游体育与传媒400万元、社会保障和就业57万元、卫生健康192万元、节能环保2661万元、城乡社区4万元、农林水2481万元、资源勘探工业信息等562万元、商业服务业等1907万元、灾害防治及应急管理支出80万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年政府性基金预算收入完成348.76亿元，完成调整预算的116.1%，比上年下降33.6%，其中：土地出让金收入344.74亿元。

2023年政府性基金预算支出完成323.78亿元，完成调整预算的81.3%，比上年下降27.3%，其中：土地出让金支出283.70亿元。

2023年全区政府性基金收入348.76亿元，加上政府债务（转贷）收入、上级补助收入、上年结转等转移性收入合计106.16亿元，收入合计为454.92亿元。全区政府性基金支出为323.78亿元，加上债务还本支出、上解上级支出、调出资金等转移性支出56.51亿元，支出合计为380.29亿元。收支相抵，专项结转74.63亿元至2024年使用。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

根据各国有公司提供的2022年国有资本收益申报情况，2023年全区国有企业的国有资本经营收益抵减财政补贴收入后未达到上缴国有资本经营收益的要求。本年收入加上省市专项补助15万元，支出15万元，收支相抵，结余0万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2023年机关事业单位基本养老保险基金收入完成5.40亿元，完成预算的98.2%，比上年下降10.4%。机关事业单位基本养老保险基金支出预算完成5.57亿元，完成预算的100.3%，比上年增长11.3%。

2023年机关事业单位养老保险基金收入5.40亿元，上年结转1.59亿元，支出5.57亿元，收支相抵，结余1.42亿元，结转2024年使用。

（五）2023年地方政府债务限额、余额情况

2023年，省政府核定余杭区地方政府债务限额为280.03亿元。2023年省政府转贷我区地方政府债券56.30亿元，其中当年新增债券36.00亿元，再融资债券20.30亿元。2023年末我区地方政府债务余额280.02亿元，政府债务余额控制在地方政府债务限额以内。

（六）税收返还和转移支付情况

2023年余杭区无对下级税收返还情况。

2023年余杭区无对下级（镇）一般公共预算一般转移支付。

2023年余杭区对下级（镇）一般公共预算专项转移支付合计5.48亿元，其中径山镇1.22亿元，黄湖镇0.67亿元，鸬鸟镇0.43亿元，百丈镇0.60亿元，瓶窑镇2.57亿元。

2023年余杭区对下级（镇）政府性基金转移支付合计为0万元。

（七）绩效评价开展情况

为深入贯彻落实区委区政府《关于全面落实预算绩效管理的实施意见》有关精神，进一步加强预算绩效管理，提高预算部门资金使用效益和管理水平，2023年区财政局安排财政绩效重点评价项目4个，涉及财政资金共计40120万元。总体评价结论分别为：农业金融扶持绩效评价为“良”；居家养老购买服务经费绩效评价为“良”；余杭区城镇老旧小区改造项目绩效评价为“良”；余杭区城市安全运行CT智治平台建设项目绩效评价为“良”。

2023年财政预算任务的圆满完成和财政各项改革的有序推进，促进了全区经济社会事业全面协调发展。同时，我们也清醒地看到，在财政管理过程中，还存在一些困难和问题，主要是：收支平衡压力大、资源配置效率有待提升、财会监督还不够有力等。对此，我们高度重视，将采取有力措施，认真加以解决。

从审计的情况看，我们对2022年度审计提出的关于部分项目预算执行率偏低、存量资源统筹盘活不到位等问题进行了整改。2023年区本级财政预算执行情况已由区审计局依法进行了审计。财政部门将对照审计报告要求，继续深化财政体制改革，进一步提高财政管理水平。

2024年上半年全区财政收支预算执行情况

一、上半年全区财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

上半年，全区财政总收入完成472.32亿元，为年初预算的55.6%，比上年实绩下降0.6%；一般公共预算收入完成256.37亿元，为年初预算的58.1%，比上年实绩增长4.0%。

上半年，全区一般公共预算支出167.50亿元，为年初预算的49.9%，比上年下降0.9%。其中，区本级一般公共预算支出162.68亿元，为年初预算的49.4%，比上年下降1.4%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

上半年，政府性基金收入完成159.70亿元，为年初预算的46.0%，比上年下降21.7%。其中土地出让金收入159.25亿元。

上半年，政府性基金支出完成168.52亿元，为年初预算的50.3%，比上年实绩增长23.6%。其中土地出让金支出157.38亿元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

根据各国有公司提供的2023年度国有资本收益申报情况，各国有公司合并所属子公司后收益扣除财政补贴收入后，未达到上缴国有资本经营收益的要求，收支均为零。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

上半年，机关事业基本养老保险收入2.74亿元，为年初预算的50.7%，比上年增长7.3%；机关事业基本养老保险支出2.93亿元，为年初预算的49.7%，比上年增长12.2%。

二、上半年财政主要工作情况

（一）聚力财源，深化协作，全力以赴抓好收入组织

一是积极蕴引税源。建立重点税源企业常态化沟通服务机制，发挥我区惠企“金名片”效应，推动区外上下游税源聚拢回归余杭。创新金融招商模式，在公款竞争性存放评分体系中配置招商引资指标，鼓励商业银行挖掘优秀企业入驻我区，上半年已吸引7家区外企业落户余杭，预计可增收1329万元。二是大力挖潜收入。开展土地增值税补税专项集中清理行动，推进土地增值税清算入库31.3亿元。三是向上争取支持。加强与省、市部门的沟通联系，获批省水利建设与发展专项资金、中央财政城镇保障性安居工程等上级补助奖励资金36.46亿元。抢抓债券申报窗口期，争取政府债券额度32.62亿元、居全市第二，获批再融资债券额度12.9亿元。

（二）聚焦营商，迭代服务，推动经济高质量发展

一是财政政策扩面提效。围绕提振市场信心、激发主体活力，制定出台“稳增长 促发展”18条政策，助力全区经济开门稳、开门红。瞄准未来产业发展趋势，持续加大对科技、创新、人才等领域的资金投入力度，制定出台《余杭区进一步推动经济高质量发展若干政策》《余杭区创新驱动 人才引领 加快形成新质生产力若干政策意见》《余杭区推动低空经济高质量发展若干政策意见》等政策，高水平推进生态“建圈”、产业“强链”。二是政策兑现全面提速。持续优化“余省心”政策兑现功能，完善“即申即享”“免申即享”“承诺兑现”政策申兑模式，实现惠企政策全生命周期的线上数智化管理服务，确保惠企政策资金早兑现、早生效。三是增值服务多面提级。多渠道加强政策宣传，举办政策超市惠企活动及政策宣传培训29场，覆盖企业超800家；深化运用“余省心”企业综合服务平台，通过政策标签精准匹配企业，通过短信提示定向推送3.4万条次。锚定全区专业服务业高端化、国际化目标，促成四大会计师事务所与我区签订战略合作协议，其中毕马威华振已于今年4月揭牌落户余杭。

（三）聚集资源，统筹配置，打造群众高品质生活

一是保障城市重大项目。强化财政资源统筹，落实集中财力办大事政策体系，资金投入更向中轴线建设、良渚文化大走廊建设等重大项目和重点领域聚焦。上半年，统筹安排建设资金189.49亿元，支持康良路（京杭大运河-运溪高架）工程、文一西路西延工程、文一西路（东西大道—荆长大道）提升改造工程等重大项目建设推进。二是优先安排民生运转。上半年，全区民生支出126.26亿元，同比增长8.25%，占一般公共预算支出比重75.38%，持续擦亮群众幸福底色。落实资金0.9亿元，推动与杭州师范大学、杭二集团、育才锦绣集团等优质教育机构合作办学。落实资金9.35亿元，用于支持保障房管理，完成璟庐等7个公租房项目配租工作。落实资金1.60亿元支持基层卫生服务中心发展和基层一线人才培养，基层医疗机构服务能力实现全面提升。三是助力打造和美余乡。调整优化支农政策体系，制定出台《支农政策三十五条》，上半年，已下达补助资金近6亿元，重点支持千万工程、未来乡村等方面工作。深入实施村级公益事业建设“一事一议”财政奖补政策，下达余杭街道洪桐村小集镇农贸市场改造等30个项目，总投资0.32亿元。

（四）聚势谋远，变革提质，探索财政高效能治理

一是推行制度化过紧日子。制定厉行节约、深化过紧日子负面清单，通过明确禁止和限制会议培训、“赛会”活动、信息化项目等16个方面40条“负面清单”事项，对政府投资项目建设、国有企业成本控制等重点领域和薄弱环节提出“过紧日子”要求。二是推动市场化国企改革。成立国有企业市场化拓展专班，召开国企市场化拓展工作思路研讨会，围绕四大国企核心定位，研究市场化拓展工作方向，推动市场化发展。优化完善区属国企市场化投资项目激励制度，促进国企从项目选择、协议拟定、管理运营、退出机制四个关键环节自发主动地提升经营效率，实现国有资本内生活力的持续激发，进一步提高资本回报。三是打造实效化共富成果。“骑手保”政策推广成效显著，累计57.76万人次享受相关保障，为387名骑手提供保险赔付法律咨询，共计为区内7个骑手家庭争取底层保单增量赔付34余万元。成功争取省路救基金非机动车案件试点落地余杭，上半年，余杭区路救基金共垫付52笔，助力100余户交通事故困难家庭渡过难关，有效助力平安余杭、和谐余杭建设。

（五）聚精会神，扎实有力，不断拧紧风险安全阀

一是守牢债务风险底线。建立健全规章制度，初步拟定防范化解地方债务风险工作方案，补充完善债务“一债一策”化解。全面排查国企债务风险，深入调研到期资金周转情况，逐笔谋划国企债务承接方案，优化债务结构，避免债务集中到期。新增政府投资项目立项前债务风险评估环节，未落实资金来源或存在债务风险的项目一律不得立项，源头管控遏制新增隐性债务。二是强化项目绩效评审。抓好项目实施成效、投入产出、成本收益绩效评价工作，对19个、计划总投资108.41亿元的重大政府投资项目开展事前绩效评估，评估后提出避免重复建设、合理测算投资等意见416条，压减投资7.01亿元。加强政府投资项目预（结）算审核管理，主动参与设计方案优化，防止过度设计，完成招标控制价评审52件，审核金额合计46.53亿元，核减资金1.69亿元；把好结算审核关卡，完成结算评审103件，审核金额合计60.56亿元，核减资金5.49亿元。三是落实落细巡察整改。坚持问题导向，以落实重大巡察问题整改为契机，完善“征而未用”土地管理制度，制订《余杭区区属国企资金监督管理办法》，规范国企银行账户开立、资金存放等日常管理，加强运营考核管理提高园区入住率，提前1个月完成整改目标。

三、下半年财政主要工作任务

下半年，我们继续坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，纵深推进省委三个“一号工程”、紧扣市委“深化改革、强基固本”主题主线，加快推进杭州城市重要新中心高质量发展，奋力扛起“勇当先行者、谱写新篇章”的大区担当。

（一）坚持系统推进，抓好财政收支管理

一是抓收入组织。持续优化与企业的定期交流机制，提供精准服务、做好政策研究和延续，全力支持重点税源企业发展。强化财税协作，加大力度摸排全区政策性搬迁企业、欠缴税款等情况，挖掘潜在增收因素。二是抓土地出让。优先支持做地征迁，针对各主体做地资金筹措困难的情况，予以调度支持。深化土地全生命周期系统应用，紧盯目标地块做地节奏，联合规资部门做好定期通报和例会协调，加快征迁、净地、收储、出让滚动推进。三是抓支出管理。坚持党政机关过“紧日子”，建立区级“过紧日子”量化评价指标体系，定期晾晒对比部门落实厉行节约情况，针对性提出节支方案。坚持集中财力办大事，编制余杭区2024-2026三年收支平衡规划，统筹中长期可用财力和刚性支出需求，确保财政收支平衡和稳健运行。

（二）坚持与时俱进，释放财政政策效应

一是优化完善产业政策。聚焦调结构、强动能，制定出台我区人工智能专项政策、算力专项政策，抢抓新质生产力变革机遇，推动经济高质量发展；加快修订完善新一轮产业政策体系，开展政策执行复盘评估，围绕主导产业给予更强信心、更大力度、更全体系的政策激励，抢占政策力度制高点。二是迭代升级系统功能。在“余省心”涉企功能模块开发全新管理系统，开展全过程绩效评价；会同各涉经部门不断丰富完善企业库数据，夯实平台数据底座，为各平台、镇街发展经济提供数据支持；进一步优化政策精准推荐工具，实现政策精准推送，加强惠企政策宣传力度。三是清理整合低效项目。统筹算好政策经济账，加强对产业政策的梳理复盘，按照“有效政策加力提效、低效政策全面缩减、无效政策果断压减”原则，加强政策评估，推动“优胜劣汰”，更好地发挥政策资金带动经济发展作用。

（三）坚持多措并举，强化财政要素保障

一是全力争取专项债券。积极对接上级财政部门，紧盯财政部二次审批窗口，力争剩余储备项目二次审核通过。围绕政府专项债券重点支持领域，持续动态梳理储备专项债项目，研究谋划东西向快速路（电力隧道）工程、良渚自来水厂等项目发债可能性。二是拓宽国企融资路径。进一步拓宽一级市场融资手段，引导国企最大限度地利用盘活存量、债转股、REITs等融资手段，积极争取更高额度的流动资金贷款、项目贷款支持，做好融资授信储备工作。三是理顺盘活国有资产，通过强化国有资产数字化管理等手段，积极推进解决国有房产历史遗留问题，加快推进，确保问题整改及时到位。加快国有资产盘活，创新资产处置方式，探索全区国有房屋、附属物拆除权网上拍卖模式，将土地附属物、建筑物拆除残值最大化。

（四）坚持靠前发力，提升财政监管效能

一是防范债务兑付风险。拟出台《余杭区防范化解地方债务风险工作方案》，建立健全防范化解地方政府债务风险长效机制。探索建立偿债准备金制度，加强资金需求测算，账户至少留足对未来3个月的流动性的需求可用或可提款资金应对政府债务、国企债务到期兑付风险。二是健全国资监管体制。推动已出台的《余杭区区属国企资金监督管理办法》全面落地实施，聚焦投资审批、财务内审、融资审批等领域存在问题，拟出台区属国企市场化投资管理机制投资项目管理办法、国有企业重大事项监管办法、国有企业参股管理办法等，织密扎牢制度“笼子”。三是强化财政监督管理。围绕“财会监督加强年”工作要点清单，有序实施8大类30个具体项目。推动“财会监督数智化平台”建设，系统构建预警高效、反馈迅速、纠偏及时、威慑有效、控制有力的财政风险防控体系，筑牢内控防火墙。做实财会监督后半篇文章，对财会监督检查发现的各类问题，全程跟踪问题整改，推动整改一项、促进一片、规范一域。