余杭区区级国库集中支付电子化管理实施方案

一、实施背景

随着国库集中支付制度改革的深入推进，对财政资金支付的安全性及工作效率要求越来越高。《国家财政“十二五”规划》明确要求大力发展信息化建设，深化国库集中收付制度改革，提高财政资金使用效率，完善国库集中支付运行体制。大力推进财政资金电子化管理，确保财政资金的安全和高效运行已成为各级财政信息化建设的重要内容。目前，省财政厅和市财政局都已成功实施了财政国库业务电子化管理，浙江省财政厅 中国人民银行杭州中心支行下发了《关于推进2018年市县国库集中支付电子化改革有关事项的通知》（浙财预执【2018】17号）,要求我区在2018年完成国库集中支付电子化改革工作。

（一）余杭区财政一体化管理信息系统建设现状

根据省财政厅关于“数字财政”应用支撑平台实施工作的要求，余杭区从2010年起在区本级和镇街全面推广应用全省数字财政一体化管理信息系统（以下简称“一体化系统”）,涵盖指标管理、资金申拨、用款计划、支付管理、预算单位门户、会计核算、集中支付动态监控系统以及财政数据仓库平台等模块，一体化系统性能总体稳定，具有基于平台整合后的数据高度共享、流程完整顺畅、业务处理规范等特点，在一定程度上提升了财

政科学化、精细化管理水平。

（二）推进国库集中支付电子化管理的现实需求

实行国库集中支付制度改革以来，区级预算单位已全部纳入国库集中支付管理，实行国库集中支付的财政资金也在快速增长，推进实现财政管理科学化、精细化对提升国库集中支付信息化管理水平也提出了更高要求，特别是对财政资金支付的集中化管理和明细化记录、监控管理等，提出了更为明确的目标。但是，目前我区本级财政、人民银行余杭支行、代理银行及预算单位间的资金支付和账务处理环节，主要是采用人工每日传递纸质凭证和电子文件的管理模式，财政资金拨付效率较低，重复劳动较多，资金支付的安全管理难度较大。主要体现在以下二个方面：

1.纸质单据的传递效率低下。目前，区级国库集中支付业务日常传递的主要纸质单据包括：预算单位与财政间的纸质财政直接支付申请书；财政部门与代理银行间传递的纸质财政直接支付凭证、纸质授权支付额度通知单；财政部门与人民银行余杭支行间传递的资金支付凭证、纸质收入日报、财政直接支付汇总清算通知单等。随着资金支付总量的增长，纸质凭证传递带来业务办理效率低、易出错、信息反馈不及时等问题日益凸显。

2.支付凭证印章验证存在困难。由于印章有被伪造的隐患，

人民银行余杭支行、代理银行验证支付凭证的有效性比较繁琐，资金支付管理存在一定的安全隐患。

因此，利用现代化金融结算工具和信息技术手段，推进财政与人民银行、代理银行、预算单位间支付与信息交换的网络化、电子化管理，成为我区财政信息化建设的当务之急。

二、实施方案

（一）指导思想

按照财政部和省财政厅国库集中支付电子化管理工作总体

部署和要求，余杭区区级国库集中支付电子化管理工作，以“确保资金支付安全，提高资金支付效率”为重点，坚持“安全保障、统筹协调、创新发展、有序推进”的工作原则，通过建立财政一体化管理信息系统动态校验、电子签章验签、全程跟踪等新型业务管理机制，全面提升国库信息管理系统安全性，实现所有财政收付数据网络自动化传输。

（二）目标任务

1.总体目标

我区区级国库集中支付电子化管理的总体目标是：利用现代化网络传输与加密技术，优化财政业务流程，提高资金支付效率，达到财政业务数据传送电子化、比对审核自动化、业务处理标准化和资金支付安全化，促进财政业务管理自动化水平、财政预算执行效率、财政资金支付安全管理水平全面提升。

2.实施任务

按省财政厅统一部署标准、规范的电子凭证库，并与身份认证、数字签名、电子印章等技术充分融合，构建电子支付安全支撑体系。完善财政与人民银行余杭支行、代理银行网络传输的安全建设，确保传输数据的安全性。实现财政国库支付业务处理标准化、审批签章电子化、电子支付数据标准化，确保电子支付业务数据完整和安全。

（三）组织领导

根据省财政厅和市财政局推进财政国库集中支付电子化管理试点工作的总体部署，为保障区级财政国库集中支付电子化管理试点工作的顺利开展，余杭区财政局、人民银行余杭支行联合

发文，成立由区财政局局长为组长、区财政局副局长和人民银行余杭支行副行长为副组长，相关部门广泛参与的区级国库集中支付电子化管理试点工作领导小组，同时建立区级国库集中支付电子化管理试点工作联席会议制度，统一组织、协调推进试点工作。

（四）系统部署方案

区级国库集中支付电子化管理的运行环境主要包括由浙江省财政厅统一建设规划的财政平台一体化系统、消息中间件、凭证库服务器、电子印章服务、身份认证服务器和数据库服务器。实现我区区级集中支付业务单据的电子签名、签章、传输、验

签，并建立电子凭证库。

为保障数据传输的安全和不可抵赖，需在人民银行和代理银行端对等部署电子支付安全平台，并在人民银行和代理银行端电子支付安全平台上，开发应用财政与银行业务系统的接口程序。

为了保障电子凭证数据的稳定传输，在财政、人民银行、商业银行不同机构之间，需要分别部署MQ服务器（消息中间件）。MQ服务器通过网络连接，用于数据交换。

（五）制度建设

为了确保我区区级国库集中支付电子化管理工作的顺利开展，需制定涵盖电子支付业务流程、电子签名及印章管理、电子凭证管理、安全保障措施等相关规定的管理制度。

三、实施计划

我区区级国库集中支付电子化管理按照“统一规划、统一标准、统一支撑软件”的原则统筹推进，全面实现财政实拨业务和国库集中支付业务的电子化管理。具体工作分两部分推进。

第一部分：财政实拨业务

1、2018年4月底前会同人民银行余杭支行完成制定《余杭区区级国库集中支付电子化管理实施方案》,并报市财政局确认。

2、2018年4-5月完成基础运行环境的建设工作，完成财政平台一体化系统、消息中间件、凭证库服务器、电子印章服