一、杭州市余杭区财政局概况

（一）部门职责

1.贯彻执行国家和省、市有关财政、税收、财务、会计、国有资产管理等工作的法律、法规、规章和方针政策，研究财政发展战略，拟订和执行财政分配政策。

2.负责区级各项财政收支管理，负责编制全区年度预、决算草案并组织执行，受区政府委托，向区人大报告全区和区级预算及执行情况，向人大常委会报告决算，组织制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，负责拟订镇、街道财政管理制度，指导镇、街道财政工作。

3.组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作，负责区级财政的经济发展支出，负责有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理工作。

4.负责政府非税收入管理，拟订政府非税收入管理制度和政策，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，制定彩票管理政策和有关办法，监督管理彩票市场、按规定管理彩票资金。

5、负责农林水利等专项资金的政策制定和资金管理工作。

6.贯彻执行政府债务管理的制度和政策，统一管理政府内外债，参与研究利用外资的有关政策，管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

7.负责审核和编制社会保障预决算草案，制定社会保障资金（基金）财务制度和管理办法，参与拟订社会保障政策，管理区级各项社会保障支出，负责全区政府采购的监督管理，负责政府采购对外事务，负责全区党政机关和事业单位小汽车编制和控购管理工作。

8.管理和指导全区会计工作，协助省财政厅管理和指导资产评估和社会审计等工作，依法监督、指导会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律组织，协助市注册会计师行业党委开展全区注册会计师行业的党建工作。

9.负责区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责对全区国有投资单位项目预算执行、造价控制、财务收支活动、政府性负债以及土地开发资金使用情况等进行监督管理。

10.组织开展财政资金绩效评价、分析，监督全区财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，组织实施全区财政监督检查工作。

11.根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规的规定履行出资人职责，监管区属经营性国有资产，加强国有资产的管理工作。

12.指导和推进国有企业的改革和重组，指导和促进国有企业现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，代表区政府向所监管企业派出董事、监事或财务总监，负责董事、监事或财务总监的日常管理工作。

13．建立和完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，负责对所监管企业国有资产保值增值情况的监管和考核，制定并组织实施所监管企业经营者收入分配政策和国有企业收入分配政策，对所监管企业负责人经营业绩进行考核并实施奖惩。

14.开展财税政策和财税管理的科学研究，组织和管理全区财政、财会人员业务培训，制定教育培训规划，指导区级财税、财会社会学术团体的工作，负责财政信息管理系统建设和财政宣传工作。

15.承办区政府交办的其他事项。 

（二）机构设置

从预算单位构成看，杭州市余杭区财政局部门决算包括：杭州市余杭区财政局1家单位决算,从2019年起余杭区会计核算中心并入区财政局本级，不再独立核算。

二、杭州市余杭区财政局2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、杭州市余杭区财政局2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计8325.19万元，与2018年度相比，收、支总计减少7044.15万元，下降45.83%。主要原因是：因机构改革原地税业务科室及人员划转至区税务局。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计7885.7万元；包括财政拨款收入7845.36万元（其中，一般公共预算7845.36万元，政府性基金预算0万元），占收入合计99.49%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入40.34万元，占收入合计0.51%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计7859.54万元，其中基本支出6530.52万元，占83.09%；项目支出1329.02万元，占16.91%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计7845.36万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计减少5354.34万元，下降40.56%。主要原因是：因机构改革原地税业务科室及人员划转至区税务局。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出7845.36万元，占本年支出合计的99.82%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少5354.34万元,下降40.56%。主要原因是：因机构改革原地税业务科室及人员划转至区税务局。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出7845.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出7250.33万元，占92.42%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出595.03万元,占7.58%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8305.77万元，支出决算为7845.36万元,完成年初预算的94.46%，主要原因是人员正常减少、机关运维费厉行节约。

其中：

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）年初预算为742.39万元，支出决算为728.61万元，完成年初预算的98.14%，决算数小于预算数的主要原因是人员正常减少、机关运维费厉行节约。

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）年初预算为4129.57万元，支出决算为4021.23万元，完成年初预算的97.38%，决算数小于预算数的主要原因是人员正常减少、行政支出厉行节约。

一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为1583.77万元，支出决算为1272.23万元，完成年初预算的80.33%。决算数小于预算数的主要原因是因业务工作调整支出减少，结余资金回收。

一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为30.6万元，支出决算为30.6万元，完成年初预算的100%。

一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为1215.19万元，支出决算为1185.65万元，完成年初预算的97.57%，决算数小于预算数的主要原因是人员正常减少、运维支出厉行节约。

一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。年初预算为12万元，支出决算为12万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为634.86万元，支出决算为595.03万元，完成年初预算的93.73%，决算数小于预算数的主要原因是人员正常减少。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出6530.52万元，其中：

人员经费5988.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、助学金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费541.67万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2019年年初预算为0万元，2019年决算数为0万元，2019年度本部门无政府性基金财政拨款安排的支出。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，与2018年相比，无变化。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。 

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为20.08万元，支出决算为14.23万元，完成预算的70.87%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待任务有所下降。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为5.58万元，占39.21%，与2018年度相比减少5.51万元，下降49.68%，主要原因是根据区外事侨务办安排的因公出国（境）任务比上年有所减少；公务用车购置及运行维护费支出决算为3.34万元，占23.48%，与2018年度相比增加0.21万元，增长6.71%，主要原因是维修费略有上升；公务接待费支出决算为5.31万元，占37.31%，与2018年度相比减少0.19万元，下降3.45%，主要原因是接待任务有所下降。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为5.58万元，支出决算为5.58万元，完成预算的100%。主要用于单位工作人员的公务出国（境）的国际旅费、住宿费、培训费、公杂费等支出。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组2个；本单位全年因公出国(境)累计2人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为3.5万元，支出决算为3.34万元，完成预算的95.43%。决算数小于预算数的主要原因是实际支出厉行节约。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出3.34万元，主要用于实际公务所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算数为11万元，支出决算为5.31万元，完成预算的48.27%。主要用于相关单位交流工作情况以及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。决算数小于预算数的主要原因是接待任务有所下降。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待36批次，累计470人次。

外宾接待支出0万元，接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出5.31万元，主要用于相关单位交流工作情况以及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。接待470人次，36批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，区财政局组织对2019年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目5个，共涉及资金247.97万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

本年度无政府性基金财政拨款预算安排，因此，无相关内容。

本年度未开展以部门为主的项目绩效评价，因此，无相关内容。

本年度未开展整体支出绩效评价，因此，无相关内容。

2.部门决算中项目绩效自评结果

区财政局在2019年度部门决算中反映金财工程内网安全硬件采购及账户存单管理系统项目绩效自评结果。

金财工程内网安全硬件采购项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.9分，自评结论为“优”。项目全年预算数为21万元，执行数为20.8万元，完成预算的99.05%。项目绩效目标完成情况：提升了我局网络安全管控能力,达到了省厅的要求，保障了财政网络安全。发现的问题及原因：随着业务工作需要尚有一些管控功能需进一步完善。下一步改进措施：根据省厅要求进一步提升网络安全。

账户存单管理系统项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.8分，自评结论为“优”。项目全年预算数为10万元，执行数为9.8万元，完成预算的98%。项目绩效目标完成情况：实现了全区银行账户统一管理，实时监控账户开立、变更、撤销，实现账户审批最多“跑零次”，并对账户进行年审；对存单进行实时监控；对全区银行存款竞争性存放情况进行实时监控。发现的问题及原因：随着业务工作发展需要软件系统尚有一些功能需进一步完善；下一步改进措施：根据具体业务开展需求不断完善，为行政事业单位账户管理提供更优质的系统服务。

附绩效自评表：

3.财政评价项目绩效评价结果。

本年度未开展财政评价项目绩效评价，因此，无相关内容。

4.部门评价项目绩效评价结果。

本年度未开展以部门为主的项目绩效评价，因此，无相关内容。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出541.67万元，比年初预算数减少90.37万元，下降14.3%，主要原因是人员调离及退休以及实际支出厉行节约。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额362.1万元，其中：政府采购货物支出159.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出202.65万元。授予中小企业合同金额362.1万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额362.1万元，占政府采购支出总额的100%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，区财政局本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是原地税一般行政执法用车，后已经划转到区机关事务服务中心。单价50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

4.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

7.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

8.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 

11.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：事业单位的基本支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的信息化建设支出。

14.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。

15.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业（项）支出：指其他用于社会保障和就业方面的支出。

杭州市余杭区财政局2019年部门决算公开文字说明.pdf

杭州市余杭区财政局2019年部门决算公开表.pdf