根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的规定，杭州市余杭区审计局组织完成了对杭州余杭环境（水务）控股集团有限公司（简称“区环境（水务）集团”）运营管理情况的专项审计调查，现将审计结果公告如下：
        一、基本情况

杭州余杭水务控股集团有限公司（简称“区水务集团”）注册资本5.25亿元，截至2019年末总资产72.92亿元，净资产18.49亿元。杭州余杭环境控股集团有限公司(简称“区环境集团”）注册资本20亿元，截至2019年末总资产8.50亿元，净资产5.15亿元。

二、审计调查发现的主要问题

    （一）未按时收取房租43.51万元及其产生的滞纳金。

未及时收取杭州圆柱物业管理有限公司2018和2019年租金30.61万元及滞纳金;未及时收取中国移动通信集团浙江有限公司杭州分公司2017、2019年租金9万元，杭州市环保局余杭分局2019年租金3.9万元。

    （二）招标文件中履约保证金与合同约定不一致。

杭州嘉澍置业有限公司于2019年10月就区环境（水务）集团食堂服务项目进行公开采购招标，招标文件中约定乙方应在合同签订时以转账形式提交履约保证金，金额为中标价的10%，但合同约定为“总款项的10%余款作为履约保证金，视作乙方服务质量考核的保证金。”招标文件与合同对于履约保证金约定不一致。

    （三）档案资料管理不到位，资料不全或未留存原件。

根据区环境（水务）集团于向审计组提供的杭州嘉澍建设工程有限公司8个工程项目的档案资料，档案资料均为复印件，无施工图纸、开工报告等施工资料，招标控制价均由水务公司编制且未盖章。

三、审计调查建议

1.区环境（水务）集团应完善资产管理制度，加强对出租资产的日常管理，对于未收回的滞纳金应根据合同要求及时催收。

2.区环境（水务）集团及其下属子公司今后应严格按照投标要约签订相关合同，不得随意变更合同条款。

        3.区环境（水务）集团应加强档案资料管理，建立全过程工程档案资料管理体系。

审计整改结果随后由被审计单位进行公告。

杭州市余杭区审计局

2021年11月25日